錯報不是只是兩個方面金額上的差異額和調(diào)整額嗎？

其他回答

• °同學(xué)
  老師 我去年的分錄金額錯了 調(diào)整在金額。只需把錯誤金額和正確金額的差額調(diào)整在以前年度損益嗎？
  • P老師
    你好，如果是涉及到損益科目，就需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算的
  • °同學(xué)
    就是管理費用的工資
  • P老師
    你好，管理費用的工資金額錯了，就通過以前年度損益調(diào)整科目做相應(yīng)調(diào)整分錄就是了
  • °同學(xué)
  • P老師
    我沖銷了 然后做了個正確的 然后調(diào)整到以前年度損益 這樣余額表和利潤表對不上 是不是錯了？ 具體怎么做呢
  • °同學(xué)
    是不是不用沖銷和做正確的分錄啊
  • P老師
    你好，可以紅沖之前錯誤的，然后做一筆正確的 你是 指余額表和利潤表的什么對不上？
  • °同學(xué)
    是啊 差額就是這點金額
  • P老師
    跨年了 可以直接沖紅這樣操作嗎
  • °同學(xué)
    以前年度損益調(diào)整怎么體現(xiàn)呢
  • P老師
    你好，跨年了 ，可以直接沖紅這樣操作的，只是涉及損益的科目通過以前年度損益調(diào)整科目核算就是了 以前年度損益調(diào)整不在利潤表體現(xiàn)，在資產(chǎn)負債表的未分配利潤體現(xiàn) 資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以的 未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)%2B凈利潤本年累計%2B(—)以前年度損益調(diào)整
  • °同學(xué)
    老師 您看一下我發(fā)的圖片 記錯的是其他應(yīng)收款-公積金這 然后具體怎么調(diào)整呢
  • P老師
    你好，記錯的是其他應(yīng)收款-公積金，正確的應(yīng)當計入管理費用？
  • °同學(xué)
    不 金額錯了 科目對
  • P老師
    你好，金額錯了 ，科目對 那就做之前相同的分錄，金額就是之前錯誤金額負數(shù)就可以了
  • °同學(xué)
    這算是沖銷了 然后再做一張正確的嗎？
  • P老師
    你好，是做一筆調(diào)整分錄（把之前的金額調(diào)整到正確的就可以了） 而不是沖銷了， 然后再做一張正確的
• 燕同學(xué)
  每月的入庫金額和發(fā)票金額差異，10萬左右這個差異如何調(diào)整？
  • 張老師
    借應(yīng)付帳款貸庫存商品
  • 燕同學(xué)
    是商品的價格和發(fā)票的價差？沒有分供應(yīng)商
  • 張老師
    入庫金額是怎么做的
  • 燕同學(xué)
    需要的是你做的分錄
  • 張老師
    入庫金額是根據(jù)采購訂單推下來，發(fā)票是根據(jù)入庫單生成的發(fā)票金額，發(fā)票金額是結(jié)算金額，
  • 燕同學(xué)
    你好下推之后做了分錄沒有
  • 張老師
    推下來做分錄
  • 燕同學(xué)
    你好，三路是什么？你要給我寫下來啊。
  • 張老師
    你好 分錄是什么怎么做的？你要給我寫下來。
  • 燕同學(xué)
    但是這個價差不分供應(yīng)商，是單獨商品與發(fā)票金額差
  • 張老師
    我們是制造業(yè)
  • 燕同學(xué)
    你好，我的上面分錄也沒有分供應(yīng)商應(yīng)付賬款，二級科目可以是暫估
• 聶同學(xué)
  報關(guān)單上金額和核銷單上核銷的金額不一樣，退稅是按那個金額上報呢？這個差額財務(wù)怎么調(diào)整呢？|
  • 裴老師
    只有按報關(guān)單上的為準。
    我們公司就遇上過貨發(fā)多了幾個。收匯多了點的情況。
    因為差額在允許范圍內(nèi)。我做了差額核銷。
    按報關(guān)單上的金額記賬和申報退稅（稅局只認報關(guān)單上和海關(guān)傳過去的數(shù)據(jù)）。多出的部份出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷。交納對應(yīng)的增值稅。
    如果核銷單金額少些并在允許的差額核銷范圍內(nèi)就更容易了吧。按（當月1日或出口當日）匯率記賬后本來就會形成兌對匯益。少收的錢在應(yīng)收款里，應(yīng)該也可以轉(zhuǎn)入財務(wù)費用。
    如果差的那些錢客戶下次生意還會匯過來，那這差額掛在應(yīng)收款上就是了