此題中本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅？

然后本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅

A同學
2021-12-13 19:39:18
閱讀量 271
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師
    高頓為您提供一對一解答服務(wù)，關(guān)于此題中本期繳納上個月個稅需不需要附帶繳納附加稅？我的回答如下：

    勤奮的同學，你好。

    個稅和附加稅不是一個系統(tǒng)申報的哦，個稅單獨申報，附加稅是在有增值稅或者消費稅的時候才需要繳納。

     

    祝你學習愉快！


    以上是關(guān)于稅,附加稅相關(guān)問題的解答，希望對你有所幫助，如有其它疑問想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-13 21:50:49
  • 收起
    A同學學員追問
    打錯字了，是增值稅，就是10月已經(jīng)申報了增值稅跟附加稅，但是增值稅沒有繳納，那是不是說明附加稅跟印花稅也沒有繳納，我在申報11月增值稅時需要把本期繳納上期應(yīng)納稅額復(fù)制到附加表里面嗎，11月是0申報的
    2021-12-13 22:01:16
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    同學是扣款的時候增值稅沒有扣成功嗎？那你可以查詢一下附加稅和印花稅有沒有扣成功，如果10月份申報了但是沒有扣款成功，那么我們進去先將10月份的已申報但是未扣款的稅先扣款，扣完之后再來申報11月份的。

    2021-12-13 22:04:04
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    A同學學員追問
    就是不確定銀行有沒有扣款成功，因為回單還沒到我這，那我查報稅系統(tǒng)可以查的嗎
    2021-12-13 22:06:07
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    可以的，申報系統(tǒng)中是可以查詢扣款狀態(tài)的。

    2021-12-13 22:07:00
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    A同學學員追問
    老師，這么晚實在打擾了，我白天沒時間只能遇到問題了記錄下晚上問老師了。我是一打開11月增值稅表就看到主表里面有期初未繳納稅款，那是不是就可以說明增值稅申報了但是沒有繳款，附加稅也是？那如果是這樣的話我附加稅是不用再申報，我可以這么理解嗎
    2021-12-13 22:11:59
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    沒事的哦，同學有問題隨時都可以提出來，老師看到了都會回復(fù)的。

    同學明天上班了可以打開國稅網(wǎng)上查詢一下10月份是不是申報了沒有扣款成功，如果是這樣，那么你直接先將上個月未扣的點扣款就行了，可能會收取一點滯納金?？弁曛?0月份的就已經(jīng)全部完成了，11月份正常申報就可以了。

     

    2021-12-13 22:16:01
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    A同學學員追問
    除了這種原因還有是什么情況下會有期末欠繳稅款
    2021-12-13 22:29:40
  • 老師 高頓財經(jīng)研究院老師

    一般來說出現(xiàn)這種情況就是前期有沒有扣款的情況。

    2021-12-14 11:49:19
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其他回答

  • 碩同學
    本月不用繳納增值稅，需不需要計提附加稅？
    • 張老師
      你好，沒有增值稅繳納不需要繳附加稅的，所以不需要計提
  • M同學
    本期繳納附加稅為什要扣除異地預(yù)繳附加稅（本期繳納預(yù)繳附加稅計提依據(jù)增值稅是扣除異地預(yù)繳增值稅）。那本期繳納附加是不是不應(yīng)該包括預(yù)繳附加呢
    • 鄧老師
      嗯嗯是的，是不包括的，因為預(yù)繳增值稅的時候預(yù)繳了附加稅。
    • M同學
      那什么繳納本期金額附加稅申報表（有人把異地預(yù)繳附加稅填寫在本期已交稅金一欄）然后本期應(yīng)補退稅額=本期應(yīng)交繳納附加稅額-異地預(yù)繳附加稅）對嗎
    • 鄧老師
      嗯嗯，這樣也可以的，可以這么填
    • M同學
      那我繳納本期附加稅未沒有扣除異地預(yù)繳附加稅這樣申報是不是錯誤的呀（因為我覺得本來計提依據(jù)增值稅是已經(jīng)扣除異地異地預(yù)繳增值稅、）然而異地預(yù)繳增值稅產(chǎn)生附加不應(yīng)該在新的計稅依據(jù)里面扣除）
    • 鄧老師
      其實沒關(guān)系不大的，因為稅額是一樣的，具體還是要以當?shù)囟惥譃闇?，看看你們是要求哪種填列方式。
  • 舊同學
    老師，出口退稅時，本月需要繳納附加稅，這附加稅計題分錄該怎么做
    • C老師
      你好，附加稅計提分錄是 借；稅金及附加 ， 貸；應(yīng)交稅費——附加稅
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