因?yàn)榇_認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)的核算時(shí)點(diǎn)不再期末而是購(gòu)入時(shí)點(diǎn)所以不選？

其他回答

• L同學(xué)
  這個(gè)題是問六月銷售時(shí)點(diǎn)嗎，確定增值稅銷項(xiàng)稅額嗎？答案意思是白酒在銷售時(shí)點(diǎn)包裝物押金就要交增值稅，所以一萬元的那個(gè)要計(jì)算，而0.5萬元那個(gè)是逾期時(shí)點(diǎn)如果還沒還，再確認(rèn)為銷售收入交銷項(xiàng)稅。題目計(jì)算時(shí)還沒到逾期時(shí)點(diǎn)，所以不計(jì)算0.5萬那個(gè)。我理解的對(duì)嗎
  • 趙老師
    這道題計(jì)算的是6月的增值稅。啤酒、黃酒以外的其他酒類產(chǎn)品，在收取押金時(shí)計(jì)征消費(fèi)稅和增值稅；逾期時(shí)就不再計(jì)稅。一般商品，收取時(shí)，不納消費(fèi)稅和增值稅；逾期時(shí)，繳納消費(fèi)稅和增值稅。
  • L同學(xué)
    收到，謝謝老師
  • 趙老師
    不客氣，希望能夠幫到你。
• 陽(yáng)同學(xué)
  增值稅的利息收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)和所得稅確認(rèn)時(shí)點(diǎn)都一樣嗎，都是以什么時(shí)點(diǎn)確認(rèn)
  • 張老師
    基本是一直的，按你收到錢的時(shí)候
  • 陽(yáng)同學(xué)
    不是按合同嗎
  • 張老師
    你說的什么，同學(xué)，增值稅還是企業(yè)所得稅
  • 陽(yáng)同學(xué)
    增值稅和所得稅，都是按收到利息收入確認(rèn)嗎，那如果合同有約定某個(gè)時(shí)點(diǎn)，對(duì)方要付，而沒付，那是按合同還是什么
  • 張老師
    如果有合同的話，肯定要按合同來的，同學(xué)
• B同學(xué)
  這個(gè)題，比如資料一，為什么不確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅，什么時(shí)候應(yīng)該確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅，什么時(shí)候不確認(rèn)？ 因?yàn)槲抑荒軅魅龔垐D，資料3的時(shí)候就確認(rèn)了應(yīng)交所得稅
  • 秦老師
    預(yù)計(jì)負(fù)債不能再稅前扣除，不影響當(dāng)期的應(yīng)交所得稅！
  • B同學(xué)
    那資料3怎么就影響當(dāng)期的應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅了？
  • 秦老師
    因?yàn)樽兂蓪?shí)際虧損了
  • B同學(xué)
    那資料3，借方 預(yù)計(jì)負(fù)債100，以前年度損益調(diào)整這個(gè)10 是營(yíng)業(yè)外支出嗎？你說變成預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際虧損了，可以影響當(dāng)期應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅， 那這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出 10 也影響當(dāng)期應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅嗎？
  • 秦老師
    以前年度損益調(diào)整這個(gè)10 是營(yíng)業(yè)外支出 可以影響當(dāng)期應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅 營(yíng)業(yè)外支出 10 也影響當(dāng)期應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交所得稅
• 嘟同學(xué)
  我出租合同簽完里，先不要確認(rèn)收入，也不要記應(yīng)收賬款。等按合同開發(fā)票時(shí)，再確認(rèn)收入，然后確認(rèn)收入和應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人，所以只要設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，是不是這個(gè)意思？
  • 王老師
    是這樣的。因?yàn)槟_認(rèn)收入，要全額開票。核算銷項(xiàng)不好處理。
  • 嘟同學(xué)
    我公司是小規(guī)模的，合同簽的是半年一付房租，那這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)怎么辦？也只能設(shè)置應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅？我申報(bào)時(shí)，要跟據(jù)發(fā)票一次性把半年的稅都報(bào)嗎？
  • 王老師
    這樣來說，一次收到租金，如果是確認(rèn)收入的話，就做無票收入，然后以后每個(gè)月再開票，要重新把這個(gè)沖掉，重新交稅，報(bào)稅時(shí)上期的無票收入填負(fù)數(shù)。
  • 嘟同學(xué)
    現(xiàn)在是我收到了對(duì)方的半年租金，然后也開了半年發(fā)票給對(duì)方，也做無票收入嗎
  • 王老師
    那直接記收入了。